• import danych z plików CSV, TXT, XLS, XLSX, XML, DBF, ODS
• podgląd zawartości pliku JPK
• weryfikacja poprawności danych w tym NIP, nr VAT UE
• sprawdzanie czy NIP jest zarejestrowany jako podatnik VAT czynny
• sprawdzanie aktywności numeru VAT w VIES
• scalanie plików JPK w jeden plik JPK
• generowanie pliku JPK (zapis 100 tysięcy faktur nawet w 2 minuty)
• sprawdzanie poprawności pliku JPK ze schematem XSD ze strony MF

Aby wysyłać co miesiąc plik JPK_VAT do Urzędu Skarbowego, należy użyć programu, który w specjalny sposób komunikuje się z serwerem Ministerstwa Finansów. Zalecamy w tym celu instalację bezpłatnej aplikacji Klient JPK 2.0. Jako opcję alternatywną, można skorzystać z udostępnionej przez Ministerstwo Finansów strony internetowej mikro-jpk.mf.gov.pl, przy pomocy której można zrealizować wysyłkę pliku XML używając danych autoryzujących. e-bramka JPK_VAT działa do końca roku 2018. W latach następnych JPK_VAT autoryzowany będzie wyłącznie przy użyciu: Profilu Zaufanego (eGO) lub kwalifikowanego podpisu elektronicznego.

Plik JPK_VAT musi zostać złożony do 25. dnia miesiąca za miesiąc poprzedni. Jeśli dzień ten wypada w sobotę lub dzień ustawowo wolny od pracy, następuje przesunięcie do pierwszego dnia roboczego.

Przy pomocy oferowanych przez nas skoroszytów JPK w Excelu należy wygenerować plik XML, klikając na żółty przycisk "Zapisz JPK do pliku", znajdujący się w górnej-środkowej części pierwszego arkusza o nazwie JPK. Kolejny krok to wczytanie pliku XML w aplikacji Klient JPK 2.0 i jego wysyłka do bramki Ministerstwa Finansów.

Aby wypełnić nasze skoroszyty danymi, trzeba je najpierw przygotować w takim układzie, jaki mają listy w poszczególnych arkuszach (np. w skoroszycie JPK_VAT to arkusze JPK-Sprzedaż, JPK-Zakup), albo wczytać z innych plików JPK. Dane można także wpisać ręczne – ale oceniamy, że ma to sens wtedy, gdy trzeba wprowadzić nie więcej niż kilkadziesiąt pozycji.

Dla większych ilości danych celowe staje się przygotowanie odpowiedniego narzędzia do konwersji z takiej postaci, jaką macie Państwo do dyspozycji. Zazwyczaj to zagadnienie nie jest specjalnie skomplikowane, i znalezienie wykonawcy takiego "konwertera" nie powinno stanowić kłopotu. Oczywiście, my także możemy także stworzyć taki niewielki program, dostosowany do konkretnego przypadku. Aby jednak przedstawić szczegółową ofertę, potrzebujemy próbki danych wejściowych (np. dla JPK_VAT – fragmentów Państwa ewidencji VAT sprzedaży i zakupu, zawierających kilka możliwie najbardziej złożonych pod względem podatkowych faktur). Takie dane możemy wczytywać np. z pliku Excela, pliku CSV, lub innych plików tekstowych. Prosimy o kontakt w tej sprawie z naszym konsultantem..

Od 1 stycznia 2018 r. ok. 1,6 mln mikroprzedsiębiorców, składających deklaracje VAT-7 lub VAT-7K dołączyło do grona podatników zobligowanych do prowadzenia elektronicznej ewidencji VAT (czyli rejestru sprzedaży i zakupów VAT) oraz przesyłania zestawienia swoich operacji gospodarczych w postaci pliku XML, czyli struktury JPK_VAT. Comiesięczne wysyłanie JPK_VAT objęło przedsiębiorstwa zgodnie z poniższymi etapami:

• od 1 stycznia 2018 r. mikroprzedsiębiorstwa
• od 1 stycznia 2017 r. małe i średnie przedsiębiorstwa
• od 1 lipca 2016 r. duże przedsiębiorstwa

Pozostałe pliki JPK (JPK_PKPiR, JPK_EWP, JPK_FA, JPK_MAG, JPK_WB, JPK_KR) obowiązują od 1 lipca 2018 r. Są to pliki, które należy przekazać tylko na żądanie organów podatkowych – czyli nie wysyłamy ich co miesiąc jak ma to miejsce w przypadku plików JPK_VAT.

Niedopełnienie obowiązku złożenia JPK może skutkować odpowiedzialnością karną skarbową: w zależności od okoliczności uchybienie zostanie uznane przez organy podatkowe za wykroczenie lub przestępstwo. Od klasyfikacji zależy wysokość kary.

Kara za wykroczenie skarbowe zawiera się w przedziale od jednej dziesiątej minimalnego wynagrodzenia w Polsce do jego 20-krotności.

W przypadku zakwalifikowania danego czynu do przestępstwa skarbowego wysokość grzywny może wynieść od 10 do 720 stawek dziennych. Ustalając stawkę dzienną, sąd bierze pod uwagę dochody sprawcy, jego warunki osobiste, rodzinne, stosunki majątkowe i możliwości zarobkowe.

Jeśli nie zdążyliśmy albo zapomnieliśmy złożyć wniosek i fiskus chce na nas nałożyć karę? Przedsiębiorca może złożyć czynny żal, ale tylko wtedy, zanim urząd zorientuje się, że JPK do niego nie dotarł i nie wezwie do jego złożenia. Czynny żal składa się w formie pisemnej do Naczelnika Urzędu Skarbowego. Jeśli przyczyną niezłożenia pliku była nieuwaga czy roztargnienie, przedsiębiorca powinien przekonać organ, że działanie nie było celowe. Gdy zaś złożenie dokumentu nie było możliwe ze względów technicznych (np. serwer Ministerstwa był nieustannie przeciążony), powinien załączyć dowody, np. zrzuty z ekranu, na których wyświetla się komunikat o przeciążeniu serwera.

Nie. Choć nasze skoroszyty można otworzyć w Open Office, to nie będzie w nich działał żaden przycisk. Nasze skoroszyty działają w Microsoft Excel 2003, 2007 i późniejszych (2010, 2013, 2016).

Jeżeli używają Państwo w swoim biurze Open Office, sugerujemy rozważyć wykupienie subskrypcji Office 365, przynajmniej na jedno stanowisko. Dane do naszych skoroszytów można przygotować w Open Office, a na tym jednym stanowisku używać skoroszytu JPK_VAT do ostatecznego tworzenia i wysyłania plików JPK. Typowy pakiet Office 365 Business instaluje na wskazanym przez użytkownika komputerze takie same programy MS Office jak te z wersji „z pudełka”. (Jedyną różnicą jest to, że w przypadku subskrypcji wersje instalacyjne są pobierane z Internetu). Pierwsze 30 dni subskrypcji jest „na próbę” (można z niej wtedy zrezygnować bez żadnych opłat). Potem można ją wykupić w trybie miesięcznym (koszt - ok. 35 zł netto /mies).

Nasze skoroszyty wymagają Excela 2003, 2007 lub późniejszych (2010, 2013, 2016, …), działają na komputerach typu PC. UWAGA ! Skoroszyty nie będą działać na komputerach typu MAC. Dodatkowo nasz produkt korzysta z pewnego komponentu, który jest dostępny w standardowych Windows 7 i następnych (8, 10, …). W Windows XP nasze skoroszyty również będą działać, o ile jest w nich zainstalowany, co najmniej SP2.

Najlepiej jest przekonać się, pobierając wersję demonstracyjną i sprawdzając, czy działają w niej przyciski zapisujące i odczytujące pliki JPK. (Technicznie wersja demonstracyjna jest identyczna z wersja produkcyjną).

Nie. Dane do wypełnienia naszych skoroszytów przygotowuje sam użytkownik. Można je wczytać z jednego lub kilku plików JPK uzyskanych z programów księgowych. Można je też eksportować z systemu księgowego do Excela, przekształcić w odpowiedni układ kolumn, skopiować i wkleić do odpowiednich list w naszym skoroszycie. Można wreszcie po prostu wpisać je ręcznie (ma to sens w przypadku bardzo małej liczby dokumentów).

Działanie naszych skoroszytów jest proste – co jest wpisane do skoroszytu, to zostanie zapisane do JPK.

Nie. Działanie naszego skoroszytu kończy się na stworzeniu pliku JPK (*.xml). Aby wysłać go do Ministerstwa Finansów, należy użyć specjalnego programu wysyłającego np. darmowej aplikacji Ministerstwa Finansów Klient JPK 2.0. W czasie wysyłania należy także podpisać taką przesyłkę cyfrowym podpisem kwalifikowanym.

Do wysłania pliku JPK_VAT na serwer Ministerstwa Finansów należy posłużyć się specjalnym programem Klient JPK 2.0 - bezpłatną aplikacją udostępnioną przez Ministerstwo Finansów. Każda wysyłka dokumentów JPK jest oznaczana na serwerze MF odpowiednim numerem referencyjnym. Posługując się tym numerem, można potem sprawdzać stan jej przetwarzania. Gdy przetwarzanie zakończy się sukcesem – podając numer referencyjny można odebrać i wydrukować UPO.

Wysyłając pliki JPK_VAT do Ministerstwa Finansów można posłużyć się bezpiecznym podpisem elektronicznym (e-podpis) lub Profilem Zaufanym ePUAP.

Proszę w takie pole wpisać „N/D” („nie dotyczy”), lub podobny skrót. Dla klasycznych transakcji detalicznych to samo może dotyczyć wymaganych pól z adresem. (W takich transakcjach „na paragon” klient nie jest znany).

TAK, nawet w przypadku składania tzw. „zerowych" deklaracji VAT w okresie rozliczeniowy, należy wygenerować i wysłać JPK_VAT. W takim przypadku należy wypełnić nagłówek pliku JPK_VAT oraz część zawierającą dane identyfikujące podmiot. Pozostałych pozycji merytorycznych pliku nie należy wypełniać i pozostawić puste. Podatnicy, którzy mają obowiązek na podstawie art. 109 ust. 3 ustawy o VAT prowadzić ewidencję sprzedaży i zakupu, mają również obowiązek składania comiesięcznego pliku JPK_VAT.

Urzędowe Poświadczenie Odbioru (UPO) dla JPK_VAT podpisanego danymi autoryzującymi i wysłanego przez e-bramkę JPK_VAT można sprawdzić przez stronę UPO-JPK DA.

W pozostałych przypadkach należy skorzystać z UPO-JPK. Warto też pamiętać, że po podpisaniu JPK_VAT danymi autoryzującymi podatnik otrzymuje na wskazany przez siebie adres e-mail link do pobrania UPO.