Roczna informacja dotycząca realizacji pracowniczych programów emerytalnych

Roczna informacja dotycząca realizacji pracowniczych programów emerytalnych ^wzór

stanowi załącznik do rozporządzenia Ministra Rodziny i Polityki Społecznej z dnia 19 września 2022 r. w sprawie zakresu rocznej informacji dotyczącej realizacji pracowniczych programów emerytalnych, trybu jej przekazywania organowi nadzoru oraz jej wzoru

Roczna informacja dotycząca realizacji pracowniczych programów emerytalnych, zwana dalej „informacją”, zawiera następujące dane:

1. numer wpisu programu do rejestru pracowniczych programów emerytalnych;
2. numer REGON pracodawcy prowadzącego pracowniczy program emerytalny;
3. nazwę pracodawcy prowadzącego pracowniczy program emerytalny;
4. wartość aktywów zgromadzonych na rachunkach uczestników pracowniczego programu emerytalnego według stanu na dzień 30 czerwca oraz 31 grudnia danego roku kalendarzowego;
5. liczbę uczestników pracowniczego programu emerytalnego według stanu na dzień 30 czerwca oraz 31 grudnia danego roku kalendarzowego w podziale na:
   a) liczbę uczestników ogółem,
   b) liczbę uczestników, za których na koniec II i IV kwartału były odprowadzane składki podstawowe,
   c) liczbę uczestników, za których na koniec II i IV kwartału były odprowadzane składki dodatkowe;
6. wartość wpłat dokonanych do pracowniczego programu emerytalnego za pierwsze półrocze i rok w podziale na:
   a) wpłaty z tytułu składek podstawowych,
   b) wpłaty z tytułu składek dodatkowych;
   
7. wartość wypłat transferowych oraz liczbę osób, na których rachunki przyjęto wypłaty transferowe za pierwsze półrocze i rok, w podziale na:
   a) wypłaty transferowe przyjęte z pracowniczego programu emerytalnego,
   b) wypłaty transferowe przyjęte z indywidualnego konta emerytalnego;
8. wartość wypłat transferowych oraz liczbę osób, z których rachunków dokonano wypłat transferowych za pierwsze półrocze i rok, w podziale na:
   a) wypłaty transferowe dokonane do pracowniczego programu emerytalnego,
   b) wypłaty transferowe dokonane na indywidualne konto emerytalne;
9. wartość wypłat oraz liczbę osób, z których rachunków dokonano wypłat za pierwsze półrocze i rok, w podziale na:
   a) wypłaty jednorazowe,
   b) wypłaty w ratach.

W przypadku danych, o których mowa w § 1 pkt 6–9, informacja jest sporządzana według stanu na dzień:

1. 30 czerwca danego roku kalendarzowego – za pierwsze półrocze;
2. 31 grudnia danego roku kalendarzowego – za rok.

W przypadku określonym w art. 6 ust. 2 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych za fundusze inwestycyjne zarządzające pracowniczym programem emerytalnym tego samego pracodawcy informację przekazuje towarzystwo zarządzające tymi funduszami inwestycyjnymi, przy czym umowy różnych funduszy inwestycyjnych z tym samym pracodawcą są ujmowane w informacji jako jeden pracowniczy program emerytalny.

Za pracowniczy fundusz emerytalny informację przekazuje zarządzające nim pracownicze towarzystwo emerytalne. 

Informacja jest przekazywana do organu nadzoru w postaci elektronicznej za pomocą systemu teleinformatycznego udostępnionego przez organ nadzoru na jego stronie internetowej w formacie danych zgodnym z formatem danych systemu teleinformatycznego organu nadzoru.

Roczną informację dotyczącą realizacji pracowniczych programów emerytalnych sporządza się po raz pierwszy za okres od dnia 1 stycznia 2022 r. do dnia 31 grudnia 2022 r.

Data wejścia w życie: 1 styczeń 2023 r.
Podstawa prawna: Dz.U. 2022, poz. 1989